Bankar koji procjenjuje kreditni odnos ili financiranje radi s strukturom troškova kao predviđanjem. Ne kao fotografijom prošle godine, nego kao osnovom za kapacitet otplate koji mora održati sljedećih godina. Ako se ta struktura promijeni jer AI preuzima dio posla umjesto ljudi, mijenja se predvidljivost brojki na kojima temelji svoju procjenu. Njegov rizik nije da troškovi padaju. Njegov rizik je da procjenjuje strukturu troškova koja se već pomiče dok izvještavanje još ima staru formu.
Ono što ima za dobiti jednostavnije je: zajmoprimac koji može pokazati koji je dio troškova postao varijabilan zato što je posao prebačen na AI, a koji dio ostaje fiksan jer zahtijeva nadzor ili je i dalje ljudski rad, daje mu strukturu koju može preračunati. Nejasnost o tome košta ga više od nižeg broja. Nejasnost ga košta povjerenja u ostatak dosjea.
Pitanje bankara ne odnosi se na tehnologiju. On pita: koji dio ove strukture troškova podliježe promjeni, i je li ta promjena već nastupila ili se još očekuje? Trošak koji je preuzeo AI vrsta je troška drugačija od one koja je još ljudski rad: prva se brže može pomicati s volumenom, druga ne. Onaj tko ove dvije kategorije ne razdvoji u obrazloženju brojki, daje bankaru strukturu koju ne može odvagati.
Odgovor koji on ne prihvaća je broj bez obrazloženja podrijetla. "Troškovi padaju jer radimo učinkovitije" nije odgovor na kojem se može temeljiti kreditna procjena. Koji su zadaci preuzeti, s kakvim nadzorom, i od kada - to je razina koja mu je potrebna. Bez te razine vidi trend bez uzroka, a trend bez uzroka ne može ekstrapolirati.
U nekim tvrtkama ovo obrazloženje već postoji: izvještavanje prema financijerima razlikuje troškove koji su strukturno pali jer sada zadatak uglavnom obavlja AI, od troškova koji su samo premješteni s izvršenja na nadzor. U drugim tvrtkama to obrazloženje ne postoji, i pad troška prijavljuje se kao rezultat "učinkovitosti" bez dodatnog pojašnjenja.
Razlika nije u veličini tvrtke ili sektoru. Ona je u tome je li netko za upravljačkim stolom explicitno napustio pretpostavku koja je stajala iza stare strukture troškova. Struktura u kojoj su određeni troškovi bili proračunati kao fiksni jer su uvijek bili ljudski rad, prestaje biti valjana u trenutku kad se dio tih zadataka prebaci na AI. Tvrtke u kojima je to zapaženo i preračunato mogu to pokazati bankaru. Tvrtke u kojima to još nije zapaženo ostavljaju staru pretpostavku u brojkama bez da ju je ikoje povukao.
Bankar se najčešće sukobljava s komercijalnim direktorom. Taj gleda na prihod i kapacitet rasta i u AI-u vidi prije svega prostor: obraditi veći volumen bez proporcionalnog rasta troškova. Bankar gleda na istu promjenu i vidi nešto drugo: strukturu troškova koja je postala manje predvidljiva sve dok nije utvrđeno koji je dio trajno prebačen a koji dio opet postaje ljudski rad čim to kvaliteta nadzora zahtijeva. Rast koji se temelji na nepotvrđenoj pretpostavci o automatizaciji za bankara nije rast nego rizik koji još nije imenovan.
Sukobljava se i s operativnim direktorom, koji uglavnom vidi proces: zadaci su prebačeni, funkcionira, gotovo. Bankar pita o postojanosti toga kroz duže razdoblje nego što operativni direktor obično ima na umu. Ono što danas funkcionira uz trenutnu razinu nadzora, kod sljedećeg koraka rasta može izgledati drugačije, i bankar želi znati je li ta razlika već razmotrena.
Ovi sukobi nisu razlika u mišljenju koju on sam rješava. Onaj tko želi prilagoditi ovu strukturu troškova na temelju onoga što AI preuzima, ima za to svoje zakonske obveze koje mora ispuniti; bankar sudi o brojkama, ne o putu do njih.
Ispod svih ovih pitanja stoji jedno pitanje: koji posao u ovoj tvrtki AI stvarno može preuzeti, koji dio se već obavlja uz nadzor, i koji dio ostaje ljudski rad sve dok nitko nije dokazao suprotno. To je isto pitanje koje se javlja u pitanju na što cfo obraća pažnju kada AI preuzima posao, u razmatranju koje komercijalni direktor radi između pretpostavki o rastu i automatizacije, i u načinu na koji strateška revizija određuje tko treba sudjelovati u ovim pretpostavkama. Na to pitanje odgovara radni sken tvrtke FTE TO AI po zadatku, ne kao procjenu nego kao brojanje.
Ako struktura troškova koja se predočava bankaru počiva na pretpostavci o ljudskom radu koja se u međuvremenu pomaknula, to nije detalj za sljedeći godišnji financijski izvještaj. Besplatna provjera pretpostavki kratak je krug u kojem imenujete najvažnije pretpostavke ispod vaše strategije i za svaku pretpostavku vidite kad je posljednji put potvrđena. Potpuni tlačni test, s vlastitom procjenom uprave uz slikom izvana, u izradi je.
Stel uw vraag. Vaak zit de echte vraag een laag dieper — daar mag ik naar vragen.
Answers come from this site’s knowledge base. Not tailored advice, and not a scan of your company.